□ 本報(bào)記者　　王家梁

□ 本報(bào)見習(xí)記者 胡特旗

□ 本報(bào)通訊員　肖家云

近日，貴州省黔南布依族苗族自治州荔波縣人民檢察院提起公訴的一起受賄、洗錢案公開開庭審理并當(dāng)庭宣判，荔波縣人民法院以犯受賄罪、洗錢罪判處被告人史某4年3個(gè)月有期徒刑，并處罰金。

涉案資金的去向，不僅關(guān)系到事實(shí)和罪名認(rèn)定，還關(guān)系到職務(wù)犯罪案件的贓款追繳。作為公訴機(jī)關(guān)，在辦理該案過程中，荔波縣檢察院抓住“受賄資金去哪”這個(gè)關(guān)鍵，在依法提前介入階段發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，聚焦線索流轉(zhuǎn)處置、證據(jù)固定和完善偵查取證、司法認(rèn)定分歧等瓶頸性問題，實(shí)現(xiàn)了受賄案件上下游犯罪同辦理齊懲治的目標(biāo)。

2025年12月上旬，應(yīng)監(jiān)察機(jī)關(guān)商請(qǐng)，荔波縣檢察院提前介入荔波縣某醫(yī)院副院長(zhǎng)史某涉嫌受賄罪一案。在該案中，史某利用擔(dān)任荔波縣某醫(yī)院檢驗(yàn)科主任、輸血科主任、副院長(zhǎng)等職務(wù)便利，為相關(guān)單位及個(gè)人在醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)、耗材供應(yīng)、項(xiàng)目驗(yàn)收、款項(xiàng)撥付等方面提供幫助，非法收受財(cái)物折合人民幣共計(jì)160萬(wàn)余元。

據(jù)史某供述，上述受賄所得均以現(xiàn)金方式收取。為掩人耳目，他將這些現(xiàn)金存入以其母親曹某某名義開辦的銀行卡內(nèi)。

隨后，辦案檢察官審查曹某某銀行卡流水時(shí)發(fā)現(xiàn)，自2019年開卡當(dāng)日起至案發(fā)前，該銀行卡流水存在頻繁的大額資金存儲(chǔ)、轉(zhuǎn)出及購(gòu)買理財(cái)記錄。

檢察官認(rèn)為，史某為掩飾、隱瞞受賄犯罪所得，以曹某某的名義專門開設(shè)銀行卡，將贓款通過化整為零、化零為整等方式存入銀行卡，之后轉(zhuǎn)為定期存款或購(gòu)買理財(cái)，已經(jīng)具備洗錢罪的犯罪特征。經(jīng)研判，荔波縣檢察院建議監(jiān)察機(jī)關(guān)啟動(dòng)“一案雙查”機(jī)制，將調(diào)查范圍由受賄犯罪事實(shí)延伸至贓款流向和使用，并將史某涉嫌洗錢罪線索移送公安機(jī)關(guān)進(jìn)一步核查。

經(jīng)補(bǔ)充調(diào)查，2025年12月23日，監(jiān)察機(jī)關(guān)將史某涉嫌洗錢罪線索移送公安機(jī)關(guān)。2026年1月8日，公安機(jī)關(guān)以洗錢罪對(duì)史某立案?jìng)刹椤?月16日，公安機(jī)關(guān)以史某涉嫌洗錢罪移送荔波縣檢察院審查起訴。

監(jiān)察機(jī)關(guān)以史某涉嫌受賄罪移送審查起訴后，檢察官圍繞資金頻繁現(xiàn)存、銀行卡開戶過程、轉(zhuǎn)出資金流向及主觀故意等關(guān)鍵、易變證據(jù)進(jìn)行固定，同步介入公安機(jī)關(guān)對(duì)洗錢犯罪的偵查，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)圍繞賬戶歸屬及實(shí)際控制人、主觀故意、卡內(nèi)資金性質(zhì)、數(shù)額厘定等洗錢犯罪構(gòu)成要件，繼續(xù)偵查取證，切實(shí)補(bǔ)強(qiáng)和完善證據(jù)。

在該案中，涉案銀行卡雖在曹某某名下，但實(shí)際控制人為史某。史某在使用銀行卡過程中，以贓款打散、匯集方式將受賄現(xiàn)金存入涉案銀行卡。辦案檢察官認(rèn)為，史某通過贓款打散、匯集并與卡內(nèi)其他資金混同、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品等方式將受賄資金“漂白”，符合“自洗錢”的行為特征;從受賄時(shí)只收受現(xiàn)金，到存入他人名下銀行卡賬戶，再到以購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品方式“二次洗白”，史某犯罪行為邏輯鏈條清晰，具有洗錢罪的主觀故意。

那么，史某犯洗錢罪的涉案金額應(yīng)如何認(rèn)定?

據(jù)介紹，2021年3月1日起施行的刑法修正案(十一)對(duì)洗錢罪刑法條文作了重大修改，將“自洗錢”納入打擊范圍。為此，辦案檢察官錨定“自洗錢”入罪時(shí)間節(jié)點(diǎn)，針對(duì)涉案銀行卡流水中的異常交易，進(jìn)一步查明銀行現(xiàn)存業(yè)務(wù)記賬方式、金融產(chǎn)品特性等，確保證據(jù)體系形成閉環(huán)，全面查清被告人洗錢時(shí)間、對(duì)象、金額及具體行為方式等。

“重點(diǎn)是要厘清哪些款項(xiàng)是‘自洗錢’入罪后的現(xiàn)金存款?！鞭k案檢察官向記者回憶說，通過審查涉案銀行卡流水，其發(fā)現(xiàn)兩個(gè)邏輯矛盾：一方面，銀行卡流水中顯示“續(xù)存”的款項(xiàng)，有一部分為2021年3月1日前存款的到期轉(zhuǎn)存，有一部分是后來(lái)的現(xiàn)金存款，僅通過“續(xù)存”二字無(wú)法確定涉案金額;另一方面，銀行卡流水交易記錄與史某供述的現(xiàn)存金額和時(shí)間點(diǎn)不能一一對(duì)應(yīng)，這些都給洗錢犯罪涉案數(shù)額認(rèn)定帶來(lái)了困擾。

“要對(duì)賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)入金額進(jìn)行甄別，將合法資金予以‘排除’，解決與其他資金混同的迷障。同時(shí)，還要把2021年3月1日前已有存款到期轉(zhuǎn)存與2021年3月1日后現(xiàn)金存入兩種情形區(qū)分開來(lái)，從而實(shí)現(xiàn)洗錢數(shù)額精準(zhǔn)認(rèn)定?！睓z察機(jī)關(guān)決定自行補(bǔ)充偵查，經(jīng)補(bǔ)充詢問，確認(rèn)史某父親史某甲曾向涉案銀行卡轉(zhuǎn)入兩筆資金共計(jì)23萬(wàn)元，來(lái)源系收房租及退休金，為史某甲的合法收入。與此同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)向銀行調(diào)取涉案銀行卡的存款回執(zhí)單，并將回執(zhí)單與銀行流水一一比對(duì)。將比對(duì)結(jié)果與史某供述相互印證后，檢察機(jī)關(guān)最終認(rèn)定，在史某受賄的160萬(wàn)余元的款項(xiàng)中，2021年3月1日后存入涉案銀行卡的款項(xiàng)達(dá)35萬(wàn)余元，其中22萬(wàn)余元被用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品。

檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，史某通過將受賄犯罪所得現(xiàn)金存至他人銀行卡、與卡內(nèi)其他資金混同、購(gòu)買金融產(chǎn)品等方式轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得35萬(wàn)余元，犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，應(yīng)當(dāng)以洗錢罪追究其刑事責(zé)任。

今年1月27日，荔波縣檢察院以史某犯受賄罪、洗錢罪，向法院提起公訴。

“‘自洗錢’入罪以來(lái)，司法實(shí)踐中對(duì)‘自洗錢’適用存在諸多分歧，在洗錢行為方式、犯罪對(duì)象、追訴標(biāo)準(zhǔn)、量刑等方面存在爭(zhēng)議。”審查起訴期間，荔波縣檢察院積極與法院會(huì)商研討形成共識(shí)，推動(dòng)形成司法合力，同時(shí)援引其他地區(qū)相關(guān)司法判例，進(jìn)一步建立內(nèi)心確信，為精準(zhǔn)打擊受賄案下游洗錢犯罪奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3月11日，經(jīng)過庭審，法院采納了檢察機(jī)關(guān)指控的全部犯罪事實(shí)、罪名和量刑建議，以受賄罪、洗錢罪分別判處史某4年和6個(gè)月有期徒刑，合并執(zhí)行4年3個(gè)月有期徒刑，并處罰金。史某當(dāng)庭表示認(rèn)罪服判。

為進(jìn)一步深化黨風(fēng)廉政建設(shè)，強(qiáng)化警示教育的針對(duì)性和時(shí)效性，庭審當(dāng)天，監(jiān)察、檢察、法院聯(lián)合組織政法干警、醫(yī)療系統(tǒng)部分工作人員觀摩庭審過程，讓參加庭審人員“零距離”感受法律威嚴(yán)，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“辦理一案、警示一片、治理一域”的社會(huì)效果。