當前，金融監(jiān)管部門持續(xù)深化強監(jiān)管、嚴監(jiān)管態(tài)勢，多次作出相關(guān)政策部署，推動各類金融機構(gòu)提升風險管理能力。

作為服務企業(yè)集團的重要金融機構(gòu)，財務公司的健康發(fā)展與規(guī)范運作離不開風控合規(guī)體系的建立與完善。如何以合規(guī)護航發(fā)展、以發(fā)展反哺風控，推動財務公司行業(yè)在安全與活力之間尋得最優(yōu)路徑？11月27日，中國財務公司協(xié)會就“以高水平風控合規(guī) 助力財務公司高質(zhì)量發(fā)展”話題組織7家財務公司及專家學者展開討論，凝聚行業(yè)共識、共享實踐智慧。

合規(guī)“觸角”加速向一線延伸

綜合來看，當前，多家財務公司都在致力于構(gòu)建橫向到邊、縱向到底的合規(guī)管理體系，將合規(guī)基因注入發(fā)展決策、業(yè)務經(jīng)營的全過程、全領域。通過上述體系構(gòu)建，《中國銀行保險報》記者注意到，多家財務公司合規(guī)管理內(nèi)生動力更加充足，合規(guī)“觸角”正加速向業(yè)務末梢延伸。

首鋼集團財務有限公司董事、總經(jīng)理朱挺介紹了該公司構(gòu)建“法律、合規(guī)、風控、內(nèi)控”四位一體管控體系的相關(guān)實踐。該體系建設及相關(guān)管理工作以風險部門為統(tǒng)籌核心，運用統(tǒng)一管理工具實現(xiàn)風控、內(nèi)控、合規(guī)和法律的貫通，并基于業(yè)務流程制定合規(guī)工作指引，創(chuàng)新性設置合規(guī)關(guān)鍵點、合規(guī)檢查清單，實現(xiàn)合規(guī)風險反饋與流程嵌入。

“風險管理的核心在于‘識新、馭新’，即精準識別新業(yè)務、新模式伴隨的新風險，并有效駕馭這些風險?！睎|方電氣集團財務有限公司副總經(jīng)理劉靜竹介紹，該公司通過嚴格壓實“三道防線”職責，特別是強化業(yè)務部門“一道防線”責任，將其打造為風險防范的“第一哨兵”，確保發(fā)現(xiàn)問題及時報告、前端快速響應。為確保各防線間高效協(xié)同，創(chuàng)新推行“3＋2＋N”綜合監(jiān)督機制，即業(yè)務、職能、執(zhí)紀三道防線監(jiān)督，黨內(nèi)與經(jīng)營管理兩類監(jiān)督融合，以及覆蓋66個類別、355項要點的N個動態(tài)監(jiān)督子項。

京能集團財務有限公司副總經(jīng)理趙敏表示，除較為完善的治理架構(gòu)、風險防控三道防線作為風險合規(guī)管理的保障基石外，京能財務通過管理體系內(nèi)在的聯(lián)系將各體系間所統(tǒng)籌的“點”“線”“面”聯(lián)動協(xié)同，提升風險防控體系的韌性?！半S著風險、合規(guī)、法律、內(nèi)控等原有體系的有機融合，協(xié)同化理念的深入人心，京能財務已從原來的風險合規(guī)部門單兵作戰(zhàn)、經(jīng)營管理部門重業(yè)務輕風控的狀態(tài)，逐漸向行動覆蓋全員、思想覆蓋全員的合規(guī)文化轉(zhuǎn)變。”趙敏說。

在合法合規(guī)性審查方面，保利財務有限公司副總經(jīng)理李驍介紹，為確保各項經(jīng)營管理事項合法合規(guī)開展，該公司建立了三級審查機制，層層把關(guān)。其中，第一級由各發(fā)起部門對發(fā)起的請示事項進行合法合規(guī)性初審，承擔合規(guī)“第一防線”的角色；第二級由合規(guī)風控部門對涉及規(guī)章制度、經(jīng)濟合同及重要經(jīng)營管理事項進行合法合規(guī)性復審；第三級由公司分管合規(guī)的副總經(jīng)理最終把關(guān)，并對違規(guī)行為實行一票否決。

數(shù)字化轉(zhuǎn)型驅(qū)動風控模式革新

當前，數(shù)智技術(shù)正在深刻改變傳統(tǒng)風控模式，從人工審核向智能風控轉(zhuǎn)變，從事后監(jiān)督向事前預警升級，對財務公司行業(yè)來說也是如此。

“我們以數(shù)據(jù)驅(qū)動為核心，打造風險管理系統(tǒng)，建立了包括管理駕駛艙、指標監(jiān)測、預警分析和風險報告等多個功能模塊，極大地提升了公司風險監(jiān)測與量化水平。例如，預警分析模塊基于動態(tài)、多維度的大數(shù)據(jù)，開展流動性敏感性、資本充足率和重大節(jié)點業(yè)務邊界測試，預演極端情況下的風險承受能力，從事后靜態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)向事前、事中的動態(tài)預警與主動防控。”中核財務有限責任公司副總經(jīng)理劉文菁說。

招商局集團財務有限公司的“智慧風控”項目是數(shù)智賦能風控的一個典型代表。以風險決策效率提升為例，該公司副總經(jīng)理孫力干介紹，招商財務聚焦業(yè)務的流程管控場景，在信貸業(yè)務審批環(huán)節(jié)引入AI智能審核引擎，實現(xiàn)對自營貸款、委托貸款、保函、票據(jù)四大類主要信貸業(yè)務的12個細分業(yè)務品種的智能審核。在夯實智慧風控體系基礎上，招商財務進一步拓展數(shù)智化應用場景，推進“智慧賬單與數(shù)字化分析”及“流程衛(wèi)士”項目建設，持續(xù)提升風險防控的覆蓋廣度與響應速度。

中海石油財務有限責任公司副總經(jīng)理程偉則從合規(guī)風控賦能高質(zhì)量發(fā)展介紹了經(jīng)驗。他表示，海油財務以強化合規(guī)風控防線、推動流程數(shù)智升級、釋放金融服務潛能為目標，聚焦公司業(yè)務流程精益化梳理重塑，將公司主要經(jīng)營管理活動梳理為15個流程域、70個流程組、179個具體流程與1066個業(yè)務活動，形成“三三四”流程架構(gòu)，完善“傻瓜式”操作手冊體系，夯實內(nèi)部控制與合規(guī)管理底層基礎，有力支撐各項業(yè)務安全穩(wěn)健高質(zhì)量發(fā)展。

統(tǒng)籌發(fā)展和安全 應對新挑戰(zhàn)

黨的二十屆四中全會明確提出“堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全”的重要原則，將統(tǒng)籌發(fā)展和安全提升到新的戰(zhàn)略高度。

站在新起點、面對新要求，多位業(yè)內(nèi)人士表示，財務公司要持續(xù)強化風控合規(guī)體系建設，以更高水平的風控合規(guī)能力助力高質(zhì)量發(fā)展。

“統(tǒng)籌發(fā)展和安全、實現(xiàn)‘筑防線’與‘促發(fā)展’的動態(tài)平衡，已成為財務公司履行主責主業(yè)、保障集團資金安全、服務國家戰(zhàn)略的內(nèi)在要求和必由之路。”中國財務公司協(xié)會黨委委員、專職副會長陶東平強調(diào)，對財務公司行業(yè)而言，高水平的風控合規(guī)不是業(yè)務發(fā)展的“絆腳石”，而是提升核心競爭力、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的“壓艙石”，只有筑牢風險屏障，才能更穩(wěn)健地激發(fā)服務集團主業(yè)與實體經(jīng)濟的動能。

中國金融傳媒黨委委員、副總編輯張海陽表示，作為集團資金管理和內(nèi)控建設的樞紐，財務公司被要求堅守主責主業(yè)、不做營利中心、堅持功能定位、“依托集團、服務集團”，從內(nèi)控管理上肩負起了更為重要的時代使命。他同時表示，作為金融監(jiān)管總局主管的媒體單位，中國金融傳媒持續(xù)關(guān)注財務公司行業(yè)的發(fā)展，未來期待能與財務公司持續(xù)加強合作。

中央財經(jīng)大學國家財經(jīng)戰(zhàn)略研究院副研究員、CCAA可持續(xù)發(fā)展評價專委會秘書長劉倩說，世界一流的司庫體系核心特征是“全球化、集約化、數(shù)字化、智能化”。這意味著財務公司的風險形態(tài)已從“本土戰(zhàn)場”演變?yōu)槎嗑S、動態(tài)的“全球戰(zhàn)場”，面向未來，財務公司需通過治理架構(gòu)、核心能力、技術(shù)工具、風險文化等多方面重塑，將風控從成本中心和合規(guī)后臺真正提升為支撐全球戰(zhàn)略、賦能全球業(yè)務、創(chuàng)造全球價值的核心引擎。